НДС: принять к вычету или учесть в расходах?

Опубликовано: 01.03.2017

Хороший денек. При проведение документа ТиУ (реализация на экспорт) возникают проводки списания НДС со счетов 19.05, 19.04 в Дт счета 19.07. Также он учитывается в регистрах скопления “НДС по полученным ценностям” и “НДС предъявленный, реализация 0%”, где непосредственно расписывается, по какому документу и счету будет восстановлен НДС (к примеру, по ГТД – счет 19.05, и т.п.). Потом документом “Восстановление НДС” весь предшествующий НДС с тех же счетов 19.05, 19.04 списывается в Кт счета 68.02 (т.е. восстанавливается к уплате). И при доказательстве “” 0ставки НДС документом “Формирование записей книжки покупок” этот НДС вновь берется к вычету. Все замечательно. Но у меня по одному из продуктов при реализации на экспорт нет проводок типа Дт 19.07 Кт 19.05. И в регистрах “НДС по полученным ценностям” и “НДС предъявленный, реализация 0%” также нет выше обрисованных записей, хотя при покупке была и ГТД, и доп.расходы с НДС. Соответственно, и к восстановлению ничего нет. ВОПРОС: необходимо ли как-то корректировать вручную регистры и проводки, если реализация на экспорт была 21.01.2016, и доказательство “” 0ставки НДС мы тоже получили в 1кв.2016г.? Очень ждем.. Спасибо.


НДС: принять к вычету или учесть в расходах?

Вам будет любопытно:

rss